Belanghebbenden en aandeelhoudersstructuur

1. Uiteindelijk belanghebbende (UBO)

Op grond van de wettelijke vereisten van de Nederlandse Wwft moet YabandPay de identiteit van de uiteindelijk belanghebbenden (Ultimate Beneficial Owners, UBO’s) van uw bedrijf vaststellen en verifiëren.

Wie is een UBO?

Een UBO is een natuurlijke persoon die direct of indirect een eigendomsbelang in een onderneming heeft of daarover zeggenschap uitoefent. Een persoon is een uiteindelijk belanghebbende als deze aan een van de volgende voorwaarden voldoet:

• Houdt meer dan 25% van het kapitaal of het aandelenbelang.
• Heeft meer dan 25% van de stemrechten.
• Kan in de praktijk op een andere manier zeggenschap uitoefenen.
• Is de begunstigde van meer dan 25% van de activa van het bedrijf.
• Heeft bijzondere zeggenschap over 25% of meer van de activa van het bedrijf.

Organisaties met meerdere lagen

Als de onderneming uit een of meer houdstermaatschappijen bestaat, omvatten de UBO’s alle natuurlijke personen die via verschillende ondernemingen 25% of meer zeggenschap hebben over de onderliggende onderneming.

Voorbeeld: onderneming B bezit 60% van de aandelen in onderneming A. Als een aandeelhouder meer dan 42% van de aandelen in onderneming B bezit, bedraagt diens indirecte belang in onderneming A meer dan 25.2%. Die aandeelhouder is dan een UBO.

Situaties zonder uiteindelijk belanghebbende

Een onderneming heeft mogelijk geen uiteindelijk belanghebbende die aan de bovenstaande voorwaarden voldoet. Als bijvoorbeeld vijf eigenaren het kapitaal en de zeggenschap gelijk verdelen, bezit ieder 20% en heeft niemand 25% of meer van de aandelen in de onderneming.

Bevoegde ondertekenaars

Naast de UBO’s stelt YabandPay ook altijd de gegevens van de bevoegde ondertekenaars van het bedrijf vast en verifieert deze. Een bevoegde ondertekenaar is een natuurlijke persoon die bevoegd is om namens het bedrijf te tekenen.

De relevante informatie staat doorgaans in de bedrijfsregistratiedocumenten. Als deze informatie daar niet in staat, moet uw bedrijf officieel bewijs verstrekken waaruit blijkt dat de tekenbevoegdheid rechtsgeldig is.

2. Politiek prominente personen (PEP’s)

Op basis van zijn risicobereidheid verleent YabandPay geen diensten aan bedrijven of organisaties waarvan de UBO een politiek prominent persoon, een nauwe geassocieerde van een politiek prominent persoon of een naaste verwant van een politiek prominent persoon is.

Politiek prominente personen zijn natuurlijke personen aan wie in het afgelopen jaar een belangrijke publieke functie is toevertrouwd bij een Nederlandse, EU-, internationale of buitenlandse overheidsinstelling, evenals hun naaste verwanten of nauwe geassocieerden. Het gaat onder meer om de volgende functies:

• Staatshoofden, regeringsleiders, ministers, viceministers, staatssecretarissen en belangrijke leidinggevenden in parlementen, regeringen of ministeries.
• Leden van het parlement.
• Leden van de hoogste rechtbanken, constitutionele hoven of andere rechterlijke instanties waartegen geen rechtsmiddel openstaat.
• Burgemeesters en hoofden van stadsbesturen.
• Leden van het bestuursorgaan van de hoogste nationale rekenkamer of controle-instantie, of gouverneurs, vicegouverneurs en leden van het bestuur van een centrale bank.
• Ambassadeurs, zaakgelastigden, speciale gezanten, gevolmachtigde ministers of hoge officieren.
• Leden van bestuurs- of toezichthoudende organen van ondernemingen die door de nationale of gemeentelijke overheid worden beheerd.
• Directeuren, adjunct-directeuren of leden van bestuurs- of toezichthoudende organen van internationale intergouvernementele organisaties.
• Leiders, plaatsvervangende leiders of leden van bestuursorganen van politieke partijen.

Nauwe geassocieerden

Dit zijn personen die samen met een politiek prominent persoon deelnemen aan dezelfde rechtspersoon of andere organisatie, of andere zakelijke relaties met die persoon onderhouden. Hieronder vallen ook natuurlijke personen die de enige eigenaar zijn van een rechtspersoon die is opgericht of feitelijk wordt gebruikt om vermogen of andere persoonlijke voordelen voor een politiek prominent persoon te verwerven.

Naaste verwanten

Dit zijn de echtgenoot of partner, ouders, broers, zussen en kinderen van de politiek prominente persoon, evenals de echtgenoot of partner van diens kinderen.

3. Amerikaanse personen

Op basis van zijn risicobereidheid verleent YabandPay geen diensten aan bedrijven of organisaties waarvan de UBO een Amerikaanse persoon is.

De oorspronkelijke richtlijn rekent de volgende personen en entiteiten tot Amerikaanse personen:

• Amerikaanse staatsburgers of inwoners van de Verenigde Staten.
• Een vennootschap onder firma die zich in de Verenigde Staten bevindt.
• Een rechtspersoon die zich in de Verenigde Staten bevindt.
• Elke nalatenschap, behalve een buitenlandse nalatenschap.
• Een trust waarover een rechtbank in de Verenigde Staten primair toezicht kan uitoefenen en waarvan een of meer Amerikaanse personen alle belangrijke beslissingen kunnen controleren.
• Elke andere persoon die geen buitenlandse persoon is.

4. Schema van de eigendomsstructuur

Als uw bedrijf een of meer houdstermaatschappijen heeft, verstrek dan een duidelijk schema van de eigendomsstructuur met daarin:

• Alle directe of indirecte houdstermaatschappijen: bedrijfsnaam, land van registratie en eigendomspercentage. Als er meerdere lagen van houdstermaatschappijen zijn, moeten deze allemaal worden vermeld.
• Alle natuurlijke personen met een belang van 25% of meer: naam, nationaliteit, land van verblijf en eigendomspercentage.

Hieronder staat het voorbeeld van een schema van de eigendomsstructuur uit de oorspronkelijke onboardinghandleiding:

Als u de relevante gegevens hebt verzameld, gaat u terug naar Bedrijfsgegevens aanvullen.