Partes interesadas y estructura accionarial

1. Titular real (UBO)

De conformidad con los requisitos legales de la Wwft neerlandesa, YabandPay debe identificar y verificar la identidad de los titulares reales (Ultimate Beneficial Owner, UBO) de su empresa.

Quién es un UBO

Un UBO es una persona física que posee directa o indirectamente participaciones en una empresa o ejerce control sobre ella. Una persona es titular real si cumple uno de los siguientes criterios:

• Posee más del 25% del capital o de las participaciones en el capital.
• Posee más del 25% de los derechos de voto.
• Puede ejercer efectivamente el control de cualquier otra manera.
• Es beneficiaria de más del 25% de los activos de la empresa.
• Tiene derechos especiales de control sobre el 25% o más de los activos de la empresa.

Estructuras organizativas multinivel

Si una empresa está formada por una o más sociedades holding, los UBO incluyen a todas las personas que controlan 25% o más de la empresa subyacente a través de distintas sociedades.

Por ejemplo, la empresa B posee el 60% de las acciones de la empresa A. Si un accionista posee más del 42% de las acciones de la empresa B, su participación indirecta en la empresa A será superior al 25.2%, por lo que dicho accionista será un UBO.

Casos en los que no hay titulares reales

Es posible que una empresa no tenga ningún titular real que cumpla los criterios anteriores. Por ejemplo, si cinco propietarios se reparten el capital y el control por igual, cada uno tendrá una participación del 20% y ninguna persona poseerá 25% o más de la empresa.

Representante autorizado para firmar

Además de los UBO, YabandPay también identificará y verificará siempre la información del representante autorizado para firmar de la empresa. El representante autorizado para firmar es la persona física facultada para firmar en nombre de la empresa.

Esta información suele constar en los documentos de registro de la empresa. Si no figura en ellos, su empresa deberá aportar una prueba oficial de la legitimidad de sus facultades para firmar.

2. Personas expuestas políticamente (PEP)

De acuerdo con su apetito de riesgo, YabandPay no presta servicios a empresas u organizaciones cuyos UBO incluyan a personas expuestas políticamente, sus asociados cercanos o sus familiares directos.

Las personas expuestas políticamente son personas físicas que, durante el último año, han desempeñado una función pública importante por encargo de instituciones públicas de los Países Bajos, la Unión Europea, organismos internacionales o países extranjeros, así como sus familiares directos o asociados cercanos. Entre los cargos pertinentes se incluyen:

• Jefe de Estado, jefe de Gobierno, ministro, viceministro, secretario de Estado y altos cargos del parlamento, el Gobierno o los ministerios.
• Miembro del parlamento nacional.
• Miembro de un tribunal supremo, un tribunal constitucional u otro órgano judicial cuyas decisiones no sean susceptibles de recurso judicial.
• Alcalde o director ejecutivo municipal.
• Miembro de los órganos de dirección de la entidad superior de auditoría y control del Estado, o gobernador, vicegobernador o miembro del consejo de administración de un banco central.
• Embajador, encargado de negocios, enviado, ministro plenipotenciario u oficial militar de alto rango.
• Miembro de los órganos de dirección o supervisión de empresas gestionadas por el Gobierno nacional o municipal.
• Director, subdirector o miembro de los órganos de dirección o supervisión de una organización intergubernamental internacional.
• Presidente, vicepresidente o miembro de los órganos de dirección de un partido político.

Asociados cercanos

Incluyen a las personas que participan junto con una persona expuesta políticamente en la misma persona jurídica u otra organización, o que mantienen con ella otras relaciones comerciales. También incluyen a las personas físicas que sean los únicos propietarios de una persona jurídica creada o gestionada de hecho para obtener bienes u otros beneficios personales para una persona expuesta políticamente.

Familiares directos

Incluyen al cónyuge, la pareja, los padres, los hermanos, las hermanas, los hijos y los cónyuges o parejas de los hijos.

3. Personas estadounidenses

De acuerdo con su apetito de riesgo, YabandPay no presta servicios a empresas u organizaciones cuyos UBO incluyan a personas estadounidenses.

En las directrices originales, «persona estadounidense» incluye:

• Ciudadanos o residentes de Estados Unidos.
• Sociedades colectivas constituidas en Estados Unidos.
• Personas jurídicas constituidas en Estados Unidos.
• Cualquier patrimonio hereditario que no sea un patrimonio extranjero.
• Un fideicomiso cuyos asuntos estén sujetos principalmente a la supervisión de tribunales de Estados Unidos y en el que una o más personas estadounidenses tengan autoridad para controlar todas sus decisiones sustanciales.
• Cualquier otra persona que no sea una persona extranjera.

4. Organigrama accionarial

Si su empresa tiene una o más sociedades holding, facilite un organigrama accionarial claro que indique:

• Todas las sociedades holding directas o indirectas: nombre de la empresa, país de registro y porcentaje de participación. Si hay varios niveles de sociedades holding, deberán indicarse todos.
• Todas las personas físicas con una participación del 25% o superior: nombre, nacionalidad, país de residencia y porcentaje de participación.

A continuación se muestra el organigrama accionarial de ejemplo incluido en las directrices originales de incorporación:

Cuando haya preparado la información pertinente, vuelva a Completar la información de la empresa.