Stakeholder und Beteiligungsstruktur

1. Wirtschaftlich Berechtigte (UBO)

Gemäß den gesetzlichen Anforderungen des niederländischen Wwft muss YabandPay die Identität der wirtschaftlich Berechtigten (Ultimate Beneficial Owner, UBO) Ihres Unternehmens feststellen und überprüfen.

Wer ist ein UBO?

Ein UBO ist eine natürliche Person, die direkt oder indirekt Anteile an einem Unternehmen hält oder das Unternehmen kontrolliert. Eine Person gilt als wirtschaftlich Berechtigte, wenn mindestens eines der folgenden Kriterien erfüllt ist:

• Sie hält mehr als 25% des Kapitals oder der Kapitalanteile.
• Sie verfügt über mehr als 25% der Stimmrechte.
• Sie kann tatsächlich auf andere Weise Kontrolle ausüben.
• Sie ist Begünstigte von mehr als 25% des Unternehmensvermögens.
• Sie übt besondere Kontrolle über 25% oder mehr des Unternehmensvermögens aus.

Mehrstufige Unternehmensstrukturen

Besteht ein Unternehmen aus einer oder mehreren Holdinggesellschaften, zählen zu den UBOs alle natürlichen Personen, die über verschiedene Unternehmen 25% oder mehr Kontrolle über das zugrunde liegende Unternehmen ausüben.

Beispiel: Unternehmen B hält 60% der Anteile an Unternehmen A. Hält ein Anteilseigner mehr als 42% der Anteile an Unternehmen B, beträgt seine indirekte Beteiligung an Unternehmen A mehr als 25.2%. Dieser Anteilseigner ist somit ein UBO.

Fälle ohne wirtschaftlich Berechtigte

Ein Unternehmen hat möglicherweise keinen wirtschaftlich Berechtigten, der die oben genannten Kriterien erfüllt. Sind beispielsweise fünf Eigentümer zu gleichen Teilen am Kapital und an der Kontrolle beteiligt, hält jeder 20% der Anteile und niemand besitzt 25% oder mehr der Unternehmensanteile.

Zeichnungsberechtigte Vertreter

Zusätzlich zu den UBOs stellt YabandPay stets auch die Identität der zeichnungsberechtigten Vertreter des Unternehmens fest und überprüft sie. Ein zeichnungsberechtigter Vertreter ist eine natürliche Person, die befugt ist, im Namen des Unternehmens zu unterschreiben.

Diese Angaben gehen üblicherweise aus den Unternehmensregistrierungsunterlagen hervor. Sind sie dort nicht enthalten, muss Ihr Unternehmen einen offiziellen Nachweis vorlegen, der die Rechtmäßigkeit der Zeichnungsbefugnis belegt.

2. Politisch exponierte Personen (PEP)

Aufgrund seiner Risikobereitschaft bietet YabandPay Unternehmen oder Organisationen, zu deren UBOs politisch exponierte Personen, ihnen nahestehende Personen oder enge Familienangehörige zählen, keine Dienstleistungen an.

Zu den politisch exponierten Personen zählen natürliche Personen, die im vergangenen Jahr in den Niederlanden, der EU, einer internationalen Institution oder einer ausländischen staatlichen Institution ein wichtiges öffentliches Amt ausgeübt haben, sowie deren enge Familienangehörige oder ihnen nahestehende Personen. Zu den entsprechenden Ämtern gehören:

• Staatsoberhäupter, Regierungschefs, Minister, stellvertretende Minister, Staatssekretäre sowie wichtige Führungskräfte von Parlamenten, Regierungen oder Ministerien.
• Abgeordnete nationaler Parlamente.
• Mitglieder oberster Gerichte, Verfassungsgerichte oder anderer Justizorgane, gegen deren Entscheidungen keine Rechtsmittel eingelegt werden können.
• Bürgermeister und Verwaltungsleiter von Städten.
• Mitglieder der Leitungsgremien der obersten staatlichen Rechnungsprüfungs- und Kontrollbehörden sowie Präsidenten, Vizepräsidenten und Mitglieder der Leitungsgremien von Zentralbanken.
• Botschafter, Geschäftsträger, Sondergesandte, bevollmächtigte Minister oder hochrangige Offiziere.
• Mitglieder der Leitungs- oder Aufsichtsorgane von Unternehmen, die von der nationalen oder kommunalen Regierung verwaltet werden.
• Direktoren, stellvertretende Direktoren oder Mitglieder der Leitungs- oder Aufsichtsorgane internationaler zwischenstaatlicher Organisationen.
• Vorsitzende, stellvertretende Vorsitzende oder Mitglieder der Leitungsgremien politischer Parteien.

Nahestehende Personen

Dazu zählen Personen, die gemeinsam mit einer politisch exponierten Person an derselben juristischen Person oder einer anderen Organisation beteiligt sind oder mit ihr eine sonstige Geschäftsbeziehung unterhalten. Dazu zählen auch natürliche Personen, die alleinige Eigentümer einer juristischen Person sind, deren Gründung oder tatsächlicher Geschäftsbetrieb darauf ausgerichtet ist, einer politisch exponierten Person Vermögenswerte oder andere persönliche Vorteile zu verschaffen.

Enge Familienangehörige

Dazu zählen Ehepartner, Lebenspartner, Eltern, Geschwister und Kinder sowie die Ehe- oder Lebenspartner der Kinder.

3. US-Personen

Aufgrund seiner Risikobereitschaft bietet YabandPay Unternehmen oder Organisationen, zu deren UBOs US-Personen zählen, keine Dienstleistungen an.

Der Begriff „US-Person“ umfasst laut der ursprünglichen Richtlinie:

• US-amerikanische Staatsbürger oder Einwohner.
• Eine Personengesellschaft in den Vereinigten Staaten.
• Eine juristische Person in den Vereinigten Staaten.
• Jede Erbschaft mit Ausnahme eines ausländischen Nachlasses.
• Einen Trust, dessen Verwaltung der hauptsächlichen Aufsicht durch ein Gericht in den Vereinigten Staaten unterliegt und bei dem eine oder mehrere US-Personen befugt sind, alle wesentlichen Entscheidungen zu kontrollieren.
• Jede andere Person, die keine ausländische Person ist.

4. Beteiligungsstrukturdiagramm

Wenn Ihr Unternehmen eine oder mehrere Holdinggesellschaften hat, legen Sie bitte ein übersichtliches Beteiligungsstrukturdiagramm vor, aus dem Folgendes hervorgeht:

• Alle direkten oder indirekten Holdinggesellschaften: Name des Unternehmens, Registrierungsland und Beteiligungsquote. Bei mehreren Holdingebenen müssen alle aufgeführt werden.
• Alle natürlichen Personen mit einer Beteiligung von 25% oder mehr: Name, Staatsangehörigkeit, Wohnsitzland und Beteiligungsquote.

Nachfolgend finden Sie das Beteiligungsstrukturdiagramm aus dem ursprünglichen Onboarding-Leitfaden:

Wenn Sie die relevanten Unterlagen bereitgestellt haben, kehren Sie bitte zu Unternehmensangaben vervollständigen zurück.